Zelfstandigenaftrek en startersaftrek 2026: wat moet je als ondernemer weten?

Voor zzp’ers, starters en mkb-ondernemers blijven de zelfstandigenaftrek en startersaftrek belangrijke fiscale regelingen. Toch verandert het financiële effect ervan.

In 2026 bedraagt de zelfstandigenaftrek € 1.200. De startersaftrek bedraagt onder voorwaarden € 2.123 extra. Samen kunnen deze aftrekposten dus nog steeds voordeel opleveren bij de aangifte inkomstenbelasting.

Maar let op: de zelfstandigenaftrek is de afgelopen jaren fors afgebouwd. Het fiscale voordeel wordt daardoor steeds kleiner.

Belangrijke voorwaarden

Om zelfstandigenaftrek te kunnen toepassen, moet je onder andere:

  • ondernemer zijn voor de inkomstenbelasting;
  • voldoen aan het urencriterium;
  • winst uit onderneming hebben.

Het urencriterium houdt in dat je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt. Daarbij tellen meer uren mee dan alleen de uren die je factureert. Denk ook aan administratie, acquisitie, reistijd, overleg, voorbereiding en zakelijke ontwikkeling.

Voor starters

Startende ondernemers kunnen mogelijk gebruikmaken van de startersaftrek. Deze verhoogt de zelfstandigenaftrek met € 2.123. Dat kan vooral in de eerste jaren prettig zijn, omdat juist dan kosten, investeringen en onzekerheid vaak hoger zijn.

Toch is het belangrijk om niet alleen naar de aftrekpost te kijken. De vraag is vooral: blijft je onderneming financieel gezond als fiscale voordelen verder afnemen?

Doorkijk richting de toekomst

De zelfstandigenaftrek wordt steeds minder bepalend. Ondernemers doen er daarom goed aan om breder te kijken naar hun fiscale positie.

Denk aan:

  • realistische winstverwachtingen;
  • voldoende reservering voor inkomstenbelasting;
  • een passend uurtarief;
  • goede urenregistratie;
  • slimme timing van kosten en investeringen;
  • inzicht in de totale belastingdruk.

Wij denken hierin graag proactief mee. Niet pas bij de aangifte, maar juist vooraf. Zo weet je als ondernemer beter waar je aan toe bent en voorkom je verrassingen.

Wil je weten wat de zelfstandigenaftrek en startersaftrek in 2026 betekenen voor jouw situatie? Neem contact op voor meer informatie.

#zelfstandigenaftrek #startersaftrek #inkomstenbelasting #zzp #mkb #belastingadvies.

Terug naar het overzicht

Neem contact op, we helpen je graag

Heb je vragen of wil je meer informatie over onze diensten? Aarzel niet om contact met ons op te nemen. Je kunt ons bereiken via e-mail of telefonisch tijdens kantooruren. Bij Linschoten Administraties & Advies staan we altijd klaar om jouw vragen te beantwoorden en inzicht te bieden in hoe we je kunnen helpen. We bespreken graag jouw specifieke behoeften en verkennen samen de mogelijkheden om jouw administratieve lasten te verlichten.

Neem contact op